Hedging: Revizyonlar arasındaki fark

k
tezgah → tezgâh
(yeni madde! :))
 
k (tezgah → tezgâh)
'''Hedging''', [[finans]]ta üstlenilen yatırım riskini minimize edecek veya yok edecek karşıt bir işlem yapma (ters pozisyon alma) faaliyetidir. Olası ters fiyat hareketlerine karşı korunmak amacıyla vadeli sözleşme yapılmasıdır.<ref>[http://dergiler.sgb.gov.tr/calismalar/maliye_dergisi/yayinlar/md/151/151-Yavilioglu-Delice.pdf Yavillioğlu, Cengiz; Delice, Güven. TezgahTezgâh-Üstü Türev Piyasaları: Bir Değerlendirme. Maliye Dergisi. Sayı 151. Temmuz-Aralık 2006.]</ref>
 
Bu işlem uzun ve kısa olmak üzere iki farklı pozisyonda alınarak yapılabilir. Uzun pozisyon, sözleşme satın alma işlemidir ve satın alanı fiyat artışlarına veya faiz oranı düşüşlerine karşı korur. Kısa pozisyon sözleşme satma işlemidir ve sözleşme satanı fiyat düşüşlerine veya faiz oranı yükselmelerine karşı korur.<ref>Altıntaş, M. Ayhan. Bankacılıkta Risk Yönetimi ve Sermaye Yeterliliği. Turhan Kitabevi. Mart, 2006.</ref>
1.267.563

düzenleme